Potenciar la lucha contra el fraude, reducir la conflictividad e incrementar la seguridad jurídica, principales objetivos de la nueva Ley General Tributaria (LGT). Todos estos aspectos formarán parte del análisis profundo que estoy preparando sobre la Nueva Ley General Tributaria, que en breve te brindaré en formato de un PRÓXIMO CURSO. Mientras tanto, aquí tienes...
La reforma del Impuesto de Sociedades no ha pasado desapercibida. Sin embargo, hay una parte de su articulado que no solo ha sido revisado y reformado, sino que además ha sido considerablemente desarrollado por medio del Reglamento del impuesto: los artículos referentes a las Operaciones vinculadas. Te proponemos un Seminario Gratuito en el que desarrollamos...
Dos importantes noticias han saltado a la palestra de la actualidad en la primera semana de octubre: la sanción impuesta al Banco Santander y al notario mallorquín Alberto Herrán. En un post anterior hablábamos de las sanciones impuestas a grandes entidades internacionales por incumplimiento de la Ley 10/2010, sin embargo, tratábamos lo incuantificable que puede...
Muchos son los expertos e instituciones dedicadas a la prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo que día tras día trabajan por transmitir la importancia de la Ley, no sólo para los obligados a su cumplimiento, sino por los fines sociales que persigue la Ley. Nada más lejos de lo expuesto,...
Presentación del Plan Profesional de Formación 2015-2016 La situación actual presenta una realidad cambiante en materia tributaria. En el último año, los impuestos y reglamentación españoles han sufrido diversos e importantes cambios, con el objetivo de situarlos de nuevo en la persecución de los fines para los que fueron creados, a pesar de tener como...
Parte de la sociedad del siglo XXI se preguntará qué es la patente de corso. Pues bien, para dar respuesta nos tenemos que remontar a la Edad Media y Moderna. La patente de corso era un documento entregado por los monarcas de las naciones o los alcaldes de las ciudades, por el cual el propietario...
La primera base de datos dinámica del mundo de «Personas Políticamente Expuestas» (PEPs), criminales y entidades vulnerables para el cumplimiento de la Ley de Blanqueo de Capitales (10/2010) Sucesos como los atentados terroristas de París, la proliferación transfronteriza del terrorismo yihadista o los últimos casos de corrupción están haciendo que los gobiernos y las...
Un día más, la actualidad nos muestra otro caso de actividades relacionadas con el blanqueo de capitales. Como vengo destacando últimamente, cada vez es más concurrido el mundo cibernético por mafias perfectamente estructuradas. El modus operandi de estos grupos cada vez es más difícil de detectar. Los medios a su alcance y su apariencia de...
El Gobierno aprobó el pasado 10 de julio una serie de medidas de carácter tributario mediante el Real Decreto-ley 9/2015, para reducir con carácter urgente la carga tributaria soportada por los contribuyentes del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. De esta manera se adelanta en seis meses la rebaja fiscal prevista para el...
Esta decisión supone el reconocimiento del duro trabajo que está desempeñando España en esta materia y una inflexión para la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo en el terreno nacional. El GAFI, Grupo de Acción Financiera Internacional con sede en París, es una institución internacional integrada por 34 estados que...
Basilio Ramírez Pascual es autor de numerosos libros, cuenta con apariciones y colaboraciones en los más importantes medios de comunicación del país. También imparte cursos en las más prestigiosas universidades y escuelas del país.
